1가구 2주택(해외주식) 양도소득세율 및 계산기
부동산을 사거나 투자(해외주식)를 하거나 돈을 송금할 때 세금을 내야 합니다.
양도소득세는 자산을 제3자에게 양도하거나 매각권을 양도할 때 발생하는 소득에 대해 부과되는 세금입니다.
사전에 모르시면 결제 대상이더라도 혼란스러울 수 있습니다.
지금부터 1가구 2가구에 대한 세율, 해외주식 양도소득세, 계산기 사용법, 신고방법, 면세(면세) 혜택 기준에 대해 알아보겠습니다.
자본 이득세란 무엇입니까?
개인이 토지나 건물 등의 부동산이나 주식 등 파생상품을 타인에게 양도하는 경우가 있습니다.
그리고 누군가가 예매권을 갖고 있다가 그 권리를 양도하는 경우도 있습니다.
이처럼 내가 아닌 제3자에게 관련 상품을 양도하면 수익을 얻게 된다.
간단히 말하면, 자산을 양도할 때 소득이 생길 때 부과해야 하는 세금을 ‘자본소득세’라고 합니다.
취득일부터 양도일까지 부동산이나 해외주식을 보유하는 기간 동안 이익이 발생하므로 이익을 양도할 때 세금을 납부할 의무가 있습니다.
양도소득세 과세 대상자는 누구인가요?
과세 대상 자산의 범위는 부동산, 부동산권, 주식 등 자산, 파생상품, 신탁수익권 등 다양합니다.
이번 포스팅을 통해 알아볼 과세 범위는 부동산과 주식에 대해서만 간략하게 다루겠습니다.
1가구 1주택 양도세는 얼마인가요?
최근 정부가 내놓은 부동산대책으로 가구당 2가구에 대한 한시적 세금감면 제도가 도입됐다.
그 전에, 주택 1채만 소유한 경우의 세금 면제 혜택을 살펴보겠습니다.
유일한 주택을 타인에게 양도한 날로부터 2년 이상 현재 주택을 보유하고 있는 경우에는 면제 혜택을 받을 수 있습니다.
다만, 거래금액이 12억원을 초과하는 경우에는 제외한다.
감면을 받을 수도 있는데, 장기임대, 신축 취득, 공공사업용 토지, 8년 이상 자가경작 농지가 감면 요건을 충족한다고 합니다.
1가구 2가구에 대한 양도소득세 한시적 면제 최근 부동산(아파트) 가격이 2023년 상반기 이후 거품처럼 하락하고 있다.
시기에 따라 주택담보대출 특별대출 등 정책형 주택담보대출도 이뤄지고 있다.
좋은 조건으로 제공됩니다.
그래서 변화의 시기를 놓치지 않고 집을 구입하시는 분들이 계십니다.
그런데 집을 매물로 내놨는데도 안 팔려서 결국 집 두 채를 임시로 소유하게 됐어요. 이런 경우 예전에는 다주택을 가진 사람들이 양도소득세를 많이 내야 했다.
다행히도 특별 요구 사항이 일시적으로 구현되면서 이러한 문제가 완화되었습니다.
개정안을 보면 소재지 구분 없이 3년의 편입기간으로 면제를 받을 수 있게 됐다.
즉, 기존 부동산을 취득한 날로부터 1년 이상이 경과하고, 취득일로부터 3년 이내에 새로운 부동산을 매각한 경우에는 세금을 납부하게 됩니다.
그런 일은 일어나지 않습니다.
양도소득세율표를 하나씩 확인하려고 하면 너무 복잡해집니다.
우선 2020년 기준, 2021년 1~5월 기준, 6월 이후 기준, 중과징금 유예기간(22.05.10~22.12.31), 현행 기준(23.01.01~23)에 따라 다르다.
24.05.09). 또한, 재산별로 기준, 보유기간, 과세표준에 따라 기본세율이 다르기 때문에 직접 계산하기는 어렵습니다.
게다가 조정 대상 지역에 주택 소유자가 여러 명 있다는 사실을 알고 그들이 소유한 집의 가격, 실거래가, 실취득가, 필요경비 등을 계산해 봤음에도 결과가 틀렸다.
실제 양도가액, 실제 취득가액, 필요경비 등을 잘 알고 계시다면 직접 계산기를 이용하시면 대략적으로 알아 보실 수 있습니다.
네이버 검색을 통해 양도소득세 계산기를 확인하실 수 있습니다.
기본적으로 부동산의 종류, 대상주택, 규제지역, 양도가액, 취득가액, 필요경비 등의 정보를 입력하여 계산할 수 있습니다.
대상주택은 임시로 1가구 2주택이며, 농어촌취득자의 일반주거부동산이나 임대사업용 주거용부동산을 양도하는 경우에는 1주택을 선택할 수 있습니다.
그 밖의 경우에는 필요에 따라 입력을 완료하십시오. 계산기 사용 시 주의사항: 세금으로 계산된 금액이 정확하지 않을 수 있습니다.
집을 매매할 때 금액이 틀리거나 필요경비 등의 정보가 틀리게 입력되면 문제가 됩니다.
세금을 적게 내면 과태료(체납)가 발생하고, 더 내더라도 손해를 보기 때문에 전문가에게 맡기는 것도 좋은 방법이다.
방법은 다음과 같습니다.
신고 및 납부는 어떻게 하나요? 부동산을 양도하는 경우에는 그 달의 말일로부터 2개월 이내에 주소지 관할 세무서에 정기신고 및 납부를 하면 됩니다.
위에서 언급한 것처럼, 지불해야 할 금액을 계산할 수 있다면 스스로 진행하는 것도 가능합니다.
납부해야 할 세금 정보가 정확하지 않을 경우 불이익을 받을 수 있습니다.
그래서 일반적으로 세무사를 통해 하는 경우가 많습니다.
부동산 중개인에게 소개를 받을 수도 있고, 세무사의 웹 플랫폼을 이용할 수도 있습니다.
해외주식 양도세는 어떻게 되나요? 정말 큰 수익을 내지 않는 한, 대상이 되기는 어렵습니다.
일반적으로 개인투자자는 대주주가 아닌 이상 국내에서 거래하는 한 과세되지 않습니다.
그러나 미국이나 일본 주식을 보유하고 있는 경우에는 지급 대상이 됩니다.
한국에서도 해외 트레이딩이 인기를 끌면서 많은 분들이 투자하셨을 텐데요. 2022년에 거래를 하여 소득이 발생했다면, 벌어들인 이익 한도 내에서 2023년 5월에 종합소득세 신고를 했어야 합니다.
소득이 250만원을 넘지 않으면 세금을 내지 않아도 됩니다.
단, 그 이상은 20%의 세금이 부과되오니 주의하시기 바랍니다.
소득에 대한 세금신고 및 납부는 양도일이 속하는 반기말로부터 2개월 이내에 이루어져야 합니다.
반기 동안 양도한 주식을 모아서 제출하면 됩니다.
팁이라고 하기에는 부족하지만, 증권사 제휴 신고 서비스를 이용하시면 1분 안에 신청이 완료되니 참고하시기 바랍니다.